匯算清繳就此開始，申報過程中納稅人不致相遇各種疑問，小編特此將本年匯算清繳過程中的常遇問題編纂抄錄，供您參看。當然，今年申報過程中如果您遇到了深奧問題，也可發電報聯貝服務醫管局400-165-9298進行咨詢。

1.為什么我點審核的時候，滑鼠年度企業所得稅獲利國民生產總值和企業財務管理工具利潤總額不合理，是什么原因?

答：因為按照申報流程，無需先附上企業年度會計報表，再填寫企業所得稅年度證明書。所以如果產生上述審核提示，請按以下步驟操作：

(1)先現存未來填寫的報表;

(2)填寫企業年度會計報表，填寫的時候紀錄下利潤表中的本年利潤總額是多少。然后點審核，審核通過后保存;

(3)再度打開企業所得稅年度申報表，檢查主表利潤總額確實一致。重新點審核;

(4)審核通過后，就可以傳輸報表。您可以先發會計報表，也可以和企業所得稅年度申報表朋友發送。

2.股票總額是怎么帶出來的，和我的企業實際狀況不符?

答：A00000企業基礎個人信息表中的103資產總額(萬元)是控制器溶解，可修訂，情況下登記高于0的有理數。數值叫做金稅三期設備中稅務登記信息“投資總額”數組。您可以根據企業實際情況進行修改。該數據是小微企業判定的一個舉足輕重指標標識，資產總額的單位是萬元，所以請不想填錯了。

3.我前提信息表之前選好了，辨認出自己選錯了，怎么更動?

答：在A000000企業基本信息表界面，右側角有個【修改】按鈕，點更改可以送回基本信息表進行修改。

4.零售業代碼隨便，為什么才會修改?

答：A00000企業基礎信息表中的102轄下行業明細代碼是自動生成，不應修改。數據來源于金稅三期系統中稅務登記信息“社會發展行業”字段。如果您的實際情況不知，請感情主管稅務機構變更稅務登記信息。

5.需要將報表打印機出來送至稅務機關嗎?

答：各地方法院有相異的要求，詳細還要看您所批轉的分局是什么要求。

6.什么樣的企業需要所得稅匯算清繳?

答：(1) 推行查賬征收的企業;

(2)實行核定應稅所得率的企業。青睞：

實行核定限額征收企業所得稅的企業，不進行匯算清繳。

7.匯算清繳的年度都是從西歷1月1日到12月31日嗎?

答：(1)狀態情況：公歷1月1日起至12月31日止。

(2)特殊情況：企業在一個納稅年度兩邊啟用、終止，使該納稅年度的實際經營期嚴重不足12個月的，以其實際經營期為一個納稅年度。

8.對于一般企業來講填報企業所得稅年報表中專指報表的基本類推?

答：(1) A000000企業基礎信息表;

(2)A101010一般企業收益明細表;

(3)A102010一般企業成本高財政支出明細表

(4)A104000期間費用明細表

(5)A100000中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表(A類)

也就是主表的第3、7、8、9行;

(6)A105000納稅調整項目明細表

(7)A106000企業所得稅彌補赤字明細表

(8)主表A100000中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表(A類)

(9)審核事實后認定申報就可以

游標確認申報，若無法出現有誤的提醒，就明確勾稽關系核對一致，可以申報了!

9.在一般企業中即便不存在納稅調整事項但是必須“爆發即填報”的申報表少于有哪四張?

答：(A105000～A105120)續作，有4張雖名為納稅調整項目表，卻系即便不存在納稅調整事項，但只要有必要稅前計入事項發生，就必須批示的“發生即填報”的申報表：

(1)《干部薪酬納稅調整明細表(A105050)》

(2)《捐贈支出納稅調整明細表(A105070)》

(3)《資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表(A105080)》

(4)《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表(A105090)》

注意：以上只要會計上發生了相關支出，不管是否需要調整，均需要填報!

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